CEO Blueprint 2027

Tumbuh yang Menghasilkan
Laba

Business review & rencana HODY 2027 — target, strategi, jalan menuju laba bersih 10% setelah pajak, dan rencana kerja tiap departemen.

● Omzet 2027 Rp30,1 M

● Laba bersih ≥ 6%

● Run-rate Q4 ±10%

PT Penta Garda NusantaraOktober 2026 · tekan → untuk lanjut

Agenda

Enam bagian blueprint 2027

Dari membaca kondisi apa adanya sampai keputusan yang harus diambil minggu ini.

Posisi HODY hari ini

Peta kompetitor TikTok Shop

Strategi & target 2027

Jalan menuju laba 10% setelah pajak

Eksekusi: pajak, produk, marketing, stok, tim

Kalender, tata kelola & keputusan

Komitmen 2027: tumbuh sambil menyisakan laba

Masalah HODY bukan kurang jualan — terlalu sedikit yang tersisa dari setiap penjualan: dari Rp100 omzet hanya Rp1,2 jadi laba.

Target omzet 2027

Rp30,1 M

+11% dari Rp27,2 M · optimis Rp34,0 M

Laba bersih

≥ 6%

dari ±1,2% · rencana 6,4% ≈ Rp1,9 M

CM3

22,5%

dari 15,0% · sisa setelah biaya variabel

Marketing / omzet

11%

dari 16,7% · iklan diatur berdasarkan laba

Siklus kas · kontak sendiri

45 hari

dari ±86 hari · + 18.000 kontak pelanggan

Posisi HODY hari ini

Membaca bisnis apa adanya sebelum menentukan arah.

Omzet besar, laba tipis, kas tertahan di stok

2026 perkiraan; laba Jan–Sep. Biaya tetap ±Rp326 jt/bulan dengan CM3 15% → titik impas ±Rp2,2 M omzet/bulan.

Rp27,2 M

Omzet kotor 2026

▲ +4–5% vs 2025

1,2%

Laba bersih Jan–Sep

Rp246 jt · 5 dari 9 bulan rugi

54,3%

Margin kotor

Jul–Agu turun ke 48–49%

16,7%

Marketing / omzet

pos terbesar yang bisa dikendalikan

20,1%

Biaya marketplace

±18 poin bersifat wajib

15,0%

CM3

impas ±Rp2,2 M / bulan

77 hari

Hari stok (DIO)

Rp2,77 M persediaan

86 hari

Siklus kas (CCC)

Rp3,7 M modal kerja tertanam

Tumbuh 13×, lalu tertahan di Rp26–27 M

2022 → 2024 omzet naik dari Rp2,1 M ke Rp27,5 M. Sejak itu datar, sementara rasio iklan terus naik.

Omzet tahunan (Rp miliar)

Iklan / omzet

9,7% → 13,4%

2022 9,7% · 2024 11,4% · 2025 12,2% · 2026 13,4% (data 2023 tidak lengkap)

Iklan tak lagi membeli pertumbuhan

2025: iklan sama dengan 2024 (±Rp3,1 M), omzet turun 6%. 2026: iklan ±Rp3,6 M, omzet hanya naik ±4–5%. Tambahan Rp1 iklan → ±Rp2,1 omzet, di bawah titik impas ±Rp3,1.

Lazada menyusut, TikTok menggantikan

Rp miliar, basis Seller Center tanpa B2B. Total datar sejak 2024 karena kenaikan TikTok baru menutup penurunan Lazada.

■ Shopee■ TikTok Shop■ Lazada

TikTok Shop

Rp0,6 → 7,1 M

±12×

Kini channel kedua sejak 2025

Lazada

Rp6,0 → 0,9 M

−Rp5 M

Hilang sejak 2024

Shopee tetap tulang punggung

±65–70% omzet marketplace — dijaga sebagai mesin kas 2027.

Dari Rp100 omzet, hanya Rp1,2 jadi laba

Jan–Sep 2026: omzet Rp21,1 M, laba bersih Rp246 jt. 85 dari setiap Rp100 habis sebelum gaji dan sewa.

Tiga akar masalah

Pendukung: produk terpusat (ZADA ±25%, Namira ±14% omzet Shopee), pembatalan ±13% (TikTok 24%), HPP Rp372 jt transaksi belum valid.

Iklan tidak lagi menambah laba

Tambahan iklan 2026 ±Rp0,46 M hanya menambah omzet ±Rp0,98 M. ROAS platform ikut mengklaim penjualan organik.

PPN belum masuk ke harga

Omzet jauh di atas Rp4,8 M → wajib PKP. PPN bersih 3,6–8,4% omzet (Rp1,1–2,5 M) bisa menghapus seluruh laba 2027.

Uang tertahan di stok

Stok ±77 hari, supplier dibayar ±5 hari. Rp3,7 M modal kerja terkunci; siklus kas ±86 hari.

Peta kompetitor TikTok Shop

Kalodata · kategori Tas Wanita · 21 Sep – 20 Okt 2026. Data Shopee kompetitor belum tersedia.

Top 9 toko · 30 hari

Rp98,7 M dalam 30 hari

46%

omzet top 9 dikuasai Les Catino + Jims Honey

73%

omzet top 9 dari livestream — semua toko > 50% dari live

65%

omzet top 9 lewat afiliasi (Jims Honey 85%, CarrieKoller 97%)

Omzet 30 hari (Rp miliar) · harga rata-rata

Gap terbesar: produktivitas live & jumlah afiliasi

Komisi afiliasi HODY 9% sudah setara median — yang kurang adalah jumlah kreator dan kualitas sesi live.

Rp774 rb

GMV per sesi live HODY

233 sesi · median top 9 Rp25,6 jt (±33×)

Kreator per produk teratas

median top 9: 334 (±8×) · Jims Honey 582

Rp19,3 jt

GMV afiliasi #1 HODY

terkecil di top 9: Rp213 jt

54%

Omzet HODY dari ransel

0 dari 120 produk teratas top 9 adalah ransel — niche kosong

GMV per sesi live akun resmi (Rp juta)

Taktik kompetitor & sikap HODY

Tiga taktik baru dipakai ≤ 3 brand — masih ruang jadi pembeda. Hanya 6 dari 20 produk teratas HODY yang tumbuh (Jims Honey: 18 dari 20).

Taktik	Dipakai	Contoh	Sikap HODY
Harga umpan	5 brand · CarrieKoller 43%	Etalase Rp31 rb → jual rata-rata Rp454 rb	Terbatas: varian termurah + bundel
Diskon dalam	5 brand · Christy Ng 35%	Cheva Bag Rp195 rb → Rp167 rb	Hanya produk andalan, dengan kuota
Seri / varian model	4 brand · Christy Ng 89%	Tas Kotak Rantai: Rp1,4 M	Pakai seri ransel Mini, Laptop, 2-in-1
Tanpa komisi afiliasi	2 brand · Les Catino 50%	Lexus Tote: Rp770 jt	Untuk SKU baru / eksklusif
Listing khusus live	3 brand	Julia Bag Rp212 rb → Rp178 rb	Pakai harga etalase tetap terjaga
Bonus / free box	2 brand · Jims Honey 28%	Kindy Bag: Rp1,5 M	Pakai ganti diskon dengan pouch

Lima langkah dari data kompetitor

Setiap langkah punya angka target dan PIC.

Naikkan GMV per sesi live

Jam ramai + host terbaik, buka dengan produk andalan, listing khusus live · Rp774 rb → ≥ Rp5 jt (Q2) → ≥ Rp10 jt (Q4)

Nabila

Bangun barisan afiliasi

Sampel ke kreator terlaris top 9 yang belum jual HODY · kreator/produk 43 → 150 (Q2) → 300 (Q4)

Indah

Klaim niche ransel wanita

Nama toko, bio, judul, pembuka live, konten “isi tas” · ransel ≥ 60% omzet TikTok; 3 seri baru

R&D + Konten

Rapikan gimmick & harga

Label “launching” hanya < 30 hari; bonus ganti diskon · produk diskon ≥ 10% dari 11 → ≤ 4

Nabila + Aida

Dorong SKU yang sedang naik

Slot live & sampel ke Lumi, Neona, Sachie · ≥ 12 dari 20 produk teratas tumbuh

Nabila + Indah

Strategi & target 2027

Jangan membesarkan omzet — besarkan laba per transaksi.

Empat pilar 2027

Menyederhanakan seluruh perusahaan: setiap tim tahu pilar mana yang dipegangnya.

Laba per transaksi

Harga produk kuat +5–8%, HPP Namira −10%, iklan diatur berdasarkan kontribusi

CM3 22,5%

Mesin produk hemat modal

Uji 150–300 pcs, produksi ulang hanya pemenang, tangga harga 3 tingkat

Margin 55–56%

Creator & pembeli ulang

Afiliasi berjenjang, live produktif, 60 video/bulan, WhatsApp CRM

18.000 kontak

Kas, pajak & organisasi

Cadangan pajak 6%, Open-to-Buy, tempo supplier, scorecard semua karyawan

CCC 45 hari

Komitmen di skenario dasar

Sejak menyentuh Rp25 M, HODY belum pernah tumbuh > ±5% setahun. Tanpa pesanan Mitra satu kali Rp966 jt, pertumbuhan dasar setara ±14%.

Konservatif

Rp28,5 M

+5% · laba 2–4%

PPN tanpa penyesuaian harga penuh; TikTok stagnan.

Dasar · komitmen

Rp30,1 M

+11% · laba 6,4% (±Rp1,9 M)

Harga baru, marketing 11%, uji kecil & Open-to-Buy disiplin.

Optimis

Rp34,0 M

+25% · laba 8,4%

+ afiliasi TikTok & koleksi signature terbukti untung.

Stretch

Rp38,0 M

+40% · laba ±9%

+ klien B2B besar & live skala besar; modal kerja +Rp1,5 M.

Gate target optimis — review akhir Maret 2027: omzet Q1 ≥ Rp7,5 M · CM3 ≥ 21% · pembatalan TikTok ≤ 10%.

Target bulanan mengikuti musim

Puncak Lebaran (Idulfitri ±10 Mar 2027) dan musim sekolah (Jun). Hari tanggal kembar diberi bobot 3×, payday 2×.

■ Dasar Rp30,1 M■ Optimis Rp34,0 MRp juta

Q1 · Lebaran

Rp6,94 M

Q2 · musim sekolah

Rp8,96 M

Rp7,43 M

Q4 · 10.10 / 11.11 / 12.12

Rp6,77 M

Rencana laba Rp1,91 M — terkuat di Q2

Juni menyumbang Rp376 jt (9,7%): stok hero tidak boleh kosong. Semester I Rp972 jt (6,1%) jadi syarat rekrutmen bersyarat di Juli.

Laba bersih per bulan (Rp juta)

Kuartal	Laba	%
Q1	Rp281 jt	4,0%
Q2	Rp691 jt	7,7%
Q3	Rp516 jt	6,9%
Q4	Rp423 jt	6,2%
Total	Rp1,91 M	6,4%

Jan–Feb tipis (2,3–3,3%) karena PKP baru berjalan dan omzet musiman rendah — sudah direncanakan.

Shopee dijaga, TikTok & pelanggan sendiri tumbuh

Porsi Shopee turun ke 58% karena channel lain tumbuh — bukan karena Shopee dikurangi. Harga TikTok tidak boleh di bawah Shopee.

Shopee

Mesin kas · Nadia

58%Rp17,3 M · CM ≥ 22%, rating ≥ 4,8

TikTok Shop

Penemuan · Nabila

27%Rp8,2 M · batal ≤ 10%

B2B / Mitra

Volume terjadwal · Winnie & Dea

8%Rp2,5 M · margin ≥ 25%, DP 50%

Website & WA

Pelanggan sendiri · Winnie & Dea

4%Rp1,2 M · repeat 12%

Lazada & Tokopedia

Tambahan · Nabila

3%Rp0,8 M · CM positif

Laba datang dari disiplin biaya

Hampir seluruh perbaikan dari marketing (−5,7 poin) dan biaya marketplace (−1,1 poin). Setiap +1 poin CM3 ≈ +0,8 poin laba setelah pajak.

Dari Rp100 omzet	2026	2027	Δ
Margin kotor	54,3	54,7	+0,4
Biaya marketplace	20,1	19,0	−1,1
Iklan & marketing	16,7	11,0	−5,7
Packaging & kirim	2,5	2,3	−0,2
CM3	15,0	22,5	+7,5
Biaya tetap & lain-lain	13,8	14,4	+0,6
Pajak penghasilan	—	1,8	+1,8
Laba bersih	1,2	6,4	+5,2

■ CM3■ Laba bersih

Insight khusus

10%

Laba bersih setelah pajak

Bukan dengan menjual lebih banyak, tetapi menyisakan lebih banyak dari setiap penjualan.

Lima tuas: 6,4% → ±10,3%

10% setelah pajak ≈ 12,7% sebelum pajak (PPh Badan 22% dengan fasilitas Pasal 31E → efektif ±21%). Omzet ±Rp2,75 M/bln, biaya tetap ±Rp361 jt/bln.

10% tidak bisa dibeli dengan omzet

Biaya tetap ±Rp4,3 M/tahun. Mengejar omzet dengan diskon dan iklan justru menurunkan CM3. Setiap +1 poin CM3 ≈ Rp260 jt laba/tahun.

Omzet setahun yang dibutuhkan untuk laba 10% (Rp miliar) menurut CM3

CM3 22,5%

Rp44 M

tidak realistis

CM3 24%

Rp38 M

stretch

CM3 26%

Rp32–33 M

sesuai target

CM3 27%

Rp30 M

= target dasar

Margin kotor: tuas nomor satu

Laba setelah pajak (%) pada omzet Rp2,75 M/bln, marketplace 18,5%, packaging 2,1%, biaya tetap Rp361 jt/bln, PPh ±21%.

57% + 10% → 10,5%

Margin kotor 57% dengan marketing 10% sudah menembus 10% setelah pajak.

Aturan praktis

+1 poin margin kotor, −1 poin marketing, atau −1 poin biaya marketplace ≈ +0,8 poin laba setelah pajak.

Syarat

PPN sudah diteruskan ke harga. Setiap 1% PPN yang tidak masuk harga = −0,8 poin laba.

Jalur dasar: 10% di Q4 2027

Jalur dasar (komitmen ≥ 6%). Target kerja Jalur 10% — laba 10% setahun penuh — ada di slide berikutnya. Dilarang demi 10%: memotong R&D/konten/kualitas, menunda setoran pajak, naik harga sekaligus tanpa uji.

Q1 2027

≥ 4%

Harga baru berjalan; konversi turun < 10%; kampanye kelas D nol

Q2 2027

≥ 7%

Margin kotor marketplace ≥ 57%; marketing ≤ 10,5%

Q3 2027

8–9%

HPP Namira baru; signature ≥ 10%; website & WA ≥ 5%

Q4 2027

±10%

CM3 ≥ 26%; biaya tetap ≤ Rp365 jt/bln; tanggal kembar ≥ 12%

2028

10%

Stabil — semua tuas berjalan penuh 12 bulan

Rencana kerja

12 · 4 · 2

Jalur laba 10% per bulan, kuartal & semester

Target kerja tim untuk mencapai laba bersih 10% setelah pajak di tahun 2027 — dengan angka yang bisa dicek setiap bulan.

2027: Rp3,4 M laba dari Rp32,8 M omzet

Jalur 10% = target kerja (stretch). Komitmen ke Komisaris tetap skenario dasar laba ≥ 6%. Selisihnya datang dari CM3 +3,8 poin dan omzet +Rp2,7 M lewat afiliasi & live.

Laba bersih setelah pajak 2027

10,4%

≈ Rp3,41 M · dari 1,2% (2026)

Omzet kotor

Rp32,8 M

+21% vs 2026 · +9% vs rencana dasar

CM3 rata-rata

26,3%

dari 15,0% · Q1 23,7% → Q4 27,9%

Margin kotor

57,3%

dari 54,3% · harga + HPP + signature

Marketing / omzet

10,1%

dari 16,7% · ≈ Rp3,3 M setahun

Biaya marketplace

18,7%

dari 20,1% · voucher selektif

Biaya tetap

Rp4,3 M

±Rp360 jt/bulan · 13,2% omzet · tidak naik

Semester I membangun, Semester II memanen

Semester I menutup hampir seluruh gap laba lewat harga, PPN dan disiplin iklan. Semester II mengunci 10%+ setiap bulan.

Semester I · Jan–Jun

Omzet

Rp16,84 M

Laba setelah pajak

Rp1,62 M

Laba %

9,6%

CM3 25,0%GM 56,6%Mkt 10,4%Mktplace 18,9%

• Harga baru +5–8% & PPN masuk harga (Jan–Feb)
• Iklan kelas D nol, marketing turun ke ≤ 11%
• HPP Namira −10% tuntas Maret · signature drop #1
• Puncak Lebaran & musim sekolah tanpa diskon besar
• Supplier PKP 60% di Juni · cadangan pajak 6% mingguan

Semester II · Jul–Des

Omzet

Rp15,95 M

Laba setelah pajak

Rp1,80 M

Laba %

11,3%

CM3 27,7%GM 58,1%Mkt 9,8%Mktplace 18,5%

• Setiap bulan laba ≥ 10% — tidak ada bulan rugi
• Afiliasi 380 kreator & live ≥ Rp10 jt/sesi menambah omzet
• Signature ≥ 15% omzet · website & WA ≥ 5%
• Tanggal kembar dengan SKU khusus live, bukan diskon core
• Biaya tetap ditahan ≤ Rp365 jt/bulan

Target per kuartal & syarat lolos gate

Setiap kuartal ditutup dengan review gate. Jika syarat tidak tercapai, kuartal berikutnya fokus memperbaiki CM3 dulu sebelum menambah omzet.

Q1 · Fondasi

7,0%

laba · Rp506 jt dari Rp7,23 M

CM323,7%

Marketing10,8%

Gate: omzet ≥ Rp7,2 M, CM3 ≥ 23%, konversi turun < 10% setelah harga baru

Q2 · Puncak

11,6%

laba · Rp1,11 M dari Rp9,61 M

CM326,0%

Marketing10,0%

Gate: margin kotor ≥ 57%, stok hero tidak kosong di Juni, supplier PKP ≥ 60%

Q3 · Skala

11,5%

laba · Rp952 jt dari Rp8,25 M

CM327,5%

Marketing9,7%

Gate: 350+ kreator aktif, live ≥ Rp8 jt/sesi, signature ≥ 12%

Q4 · Kunci

11,0%

laba · Rp845 jt dari Rp7,70 M

CM327,9%

Marketing9,8%

Gate: kontribusi tiap tanggal kembar ≥ 12%, CCC ≤ 45 hari, tutup tahun ≥ 10%

Laba ≥ 10% setiap bulan mulai Mei

Jan–Apr masih membangun (4,0–9,8%) karena harga baru, PPN dan omzet musiman rendah. Mulai Mei seluruh bulan di atas garis 10%.

■ < 10%■ ≥ 10%Laba setelah pajak (Rp juta)

Laba setelah pajak (% omzet) · garis putus = 10%

Target P&L per bulan

Persen dari omzet. PPh dicadangkan ±21% dari laba sebelum pajak setiap bulan. Baris merah = bulan dengan laba ≥ 10%.

Bulan	Omzet	Margin kotor	Marketplace	Marketing	Packaging	CM3	Biaya tetap	Laba stlh pajak	Laba %
Jan	2,07 M	55,5	19,4	11,5	2,4	22,2	355 jt	83 jt	4,0%
Feb	2,27 M	56,0	19,2	11,0	2,3	23,5	355 jt	141 jt	6,2%
Mar	2,89 M	56,5	19,0	10,2	2,3	25,0	365 jt	282 jt	9,8%
Apr	2,31 M	56,0	19,0	10,8	2,2	24,0	355 jt	158 jt	6,8%
Mei	3,13 M	57,0	18,8	10,0	2,2	26,0	365 jt	355 jt	11,3%
Jun	4,17 M	57,5	18,6	9,6	2,2	27,1	375 jt	597 jt	14,3%
Jul	2,99 M	57,5	18,5	9,8	2,1	27,1	355 jt	360 jt	12,0%
Agu	2,72 M	58,0	18,5	9,8	2,1	27,6	355 jt	313 jt	11,5%
Sep	2,54 M	58,0	18,4	9,6	2,1	27,9	355 jt	279 jt	11,0%
Okt	2,43 M	58,5	18,4	9,6	2,1	28,4	355 jt	265 jt	10,9%
Nov	2,61 M	58,0	18,6	10,0	2,1	27,3	360 jt	278 jt	10,7%
Des	2,66 M	58,5	18,5	9,8	2,1	28,1	365 jt	302 jt	11,4%
2027	32,79 M	57,3	18,7	10,1	2,2	26,3	4.315 jt	3.413 jt	10,4%

Strategi per bulan

Satu fokus utama per bulan, tuas laba yang digerakkan, dan target CM3 yang dicek di review bulanan tanggal 10–12.

JanCM3 22,2%

Harga baru & PPN masuk harga

Hero +5%, kelas D nol, HPP valid 100%, stok Ramadan

FebCM3 23,5%

Ramadan tanpa perang diskon

Koleksi kolaborasi, live malam, bundel ransel + dompet

MarCM3 25,0%

Puncak Lebaran + signature #1

HPP Namira −10% tuntas, review gate Q1

AprCM3 24,0%

Clearance terjadwal

Stok > 90 hari keluar, kampanye pembeli ulang, tempo 30 hari

MeiCM3 26,0%

Musim sekolah dimulai

Ransel & totebag laptop, drop #2, marketing ≤ 10%

JunCM3 27,1%

Bulan terbesar: Rp4,17 M

Hero tidak boleh kosong, supplier PKP ≥ 60%

JulCM3 27,1%

Tahun ajaran baru

Keluarga ZADA & Halea, review semester I

AguCM3 27,6%

8.8 & perluas kreator

350 kreator aktif, drop #3, signature ≥ 12%

SepCM3 27,9%

Mega-live 9.9

SKU khusus live, review gate Q3

OktCM3 28,4%

10.10 & anggaran 2028

Margin tertinggi tahun ini, rencana produk 2028

NovCM3 27,3%

11.11 dengan batas promo

Kontribusi kampanye ≥ 12%, clearance > 120 hari

DesCM3 28,1%

12.12 & tutup tahun ≥ 10%

Stok Ramadan 2028, Blueprint 2028

KPI operasional yang mendorong angka

Angka P&L hanya tercapai jika KPI ini bergerak. Tiap PIC melaporkan kolomnya di rapat Senin.

Bulan	Live GMV/sesi	Kreator aktif	Kontak CRM (kum.)	Hari stok	Supplier PKP	Batal TikTok	ROAS gabungan
Jan	Rp1,5 jt	220	1.500	75	25%	≤ 18%	≥ 4,5×
Feb	Rp2,5 jt	240	3.000	72	30%	≤ 15%	≥ 4,8×
Mar	Rp3,5 jt	250	4.500	68	35%	≤ 13%	≥ 5,0×
Apr	Rp4 jt	280	6.000	72	45%	≤ 12%	≥ 5,0×
Mei	Rp5 jt	300	7.500	68	55%	≤ 11%	≥ 5,3×
Jun	Rp6 jt	320	9.000	62	60%	≤ 10%	≥ 5,5×
Jul	Rp7 jt	335	10.500	64	60%	≤ 10%	≥ 5,5×
Agu	Rp8 jt	350	12.000	63	62%	≤ 10%	≥ 5,5×
Sep	Rp8,5 jt	360	13.500	62	62%	≤ 10%	≥ 5,7×
Okt	Rp9 jt	370	15.000	61	65%	≤ 9%	≥ 5,7×
Nov	Rp10 jt	380	16.500	60	65%	≤ 9%	≥ 5,5×
Des	Rp10 jt	380	18.000	60	65%	≤ 9%	≥ 5,7×

Dari mana omzet tambahan, dan kapan menginjak rem

Tambahan Rp2,7 M dibanding rencana dasar datang dari channel dengan biaya akuisisi rendah — bukan dari iklan atau diskon.

Target omzet 2027 per channel (Rp miliar)

CM3 bulanan < target −2 poin → hentikan iklan kelas C/D & promo opsional minggu itu juga

Omzet 2 minggu < 90% target → geser slot live & sampel ke SKU yang naik, bukan tambah diskon

Konversi turun > 10% setelah naik harga → kembalikan sebagian, uji bundel

Gate tengah tahun (Juli): jika semester I < 8%, target 2027 kembali ke jalur dasar dan 10% digeser ke 2028

Cara kita menjalankannya

Pajak, produk, marketing, pelanggan, stok, dan tim.

PPN harus masuk ke harga, kas & supplier

Omzet ±Rp27 M jauh di atas batas Rp4,8 M → wajib PKP; PPN efektif 11%. Status & kewajiban terdahulu dikonfirmasi konsultan pajak.

Contoh satu tas Rp200.000

Sebelum PKP

Rp200.000

Setelah PKP, harga sama

Rp180.180

PPN disetor

Rp19.820

+ bahan dari supplier PKP

Rp10.470

Harga jual minimum

≈ 2,5 × HPP

PPN bersih pada omzet Rp30 M (Rp miliar) menurut porsi supplier PKP

Langkah 1

Harga +5–8% bertahap

Langkah 2

60% pembelian dari supplier PKP

Langkah 3

Cadangan pajak 6% omzet tiap minggu

PPh 22 marketplace 0,5% berlaku 1 Nov 2026 (dapat dikreditkan).

Jadwal kerja pajak Nov 2026 – Jun 2027

Cadangan pajak = uang negara — tidak boleh dipakai untuk stok, iklan, atau gaji.

Nov 2026

Konsultan pajak

Konfirmasi status PKP & kewajiban terdahulu

Nov 2026

Rekonsiliasi PPh 22

Bukti pungut marketplace bulan pertama

Des 2026

Peta supplier

100% supplier: PKP atau tidak

Des 2026

Daftar harga baru

Semua SKU termasuk PPN, disahkan Direksi

Jan 2027

Rekening cadangan

e-Faktur & Coretax siap; setoran mingguan

Q1 2027

Harga baru bertahap

Konversi turun < 10%

Q2 2027

Supplier PKP ≥ 60%

PPN bersih ±5% omzet

Dashboard pajak bulanan: saldo cadangan ≥ 100% kewajiban · faktur masukan hilang = 0 · PPh 22 tercatat 100% · SPT tepat waktu 100%.

Peran produk menentukan aturan main

Shopee Q3 2026: ransel = 30,7% GMV toko; 10 produk live teratas YTD = 90,9% GMV live (ZADA 34,5%, Namira 20,2%).

Hero + Profit

ZADA, Halea

Stok tidak boleh kosong; prioritas iklan; bangun keluarga produk

Profit / Premium

Kaye, Lumi, Evera, Zaya

Bundling, CRM, varian warna; basis signature

Hero-Fix

Namira (HPP 48%)

HPP −10% atau diskon dikurangi; tenggat Mar 2027

Traffic / Entry

Felly, Sachie, Zaline, Mona, Nura, Nagita

Iklan dibatasi; selalu bundel dengan core

Test

Semua desain 2027

Batch 150–300 pcs; keputusan 14 hari

Dead

Stok > 120 hari

Clearance terjadwal; tidak diproduksi ulang

Tangga harga

Entry

Rp99–149 rb · margin ≥ 50%

25%

Core

Rp169–229 rb · margin ≥ 56%

60%

Signature

Rp259–349 rb · margin ≥ 62%

15%

Porsi omzet per tingkat.

Uji kecil, produksi ulang hanya pemenang

2 drop per bulan (±24 model/tahun): 70% turunan hero, 20% musiman, 10% eksperimen. Target HPP ≤ 40% harga jual sebelum sampel.

Risetmg 1

Target HPPmg 1

Desain & sampelmg 2–4

Uji kontenmg 5

Batch 150–300mg 6–7

Jual 14 harimg 8–9

Putuskanmg 10

Produksi ulang

≥ 40%

sell-through 14 hari, margin & ulasan sesuai → order 500–1.500 pcs

Perbaiki

20–40%

ganti foto/video, harga, atau warna; uji lagi 14 hari

Stop

< 20%

atau retur tinggi → clearance; catat pelajaran

KPI: hit rate desain ≥ 35% · stok > 90 hari < 15% · diskon rata-rata ≤ 45% · rating ≥ 4,8. Koleksi Ramadan siap pertengahan Januari; koleksi sekolah akhir April.

Iklan diatur berdasarkan laba

Shopee Q3 2026: belanja iklan −17,8% QoQ, ROAS naik 25 → 28, iklan = 93% GMV toko. Penurunan GMV terutama dari konversi, bukan trafik.

Kontribusi ≥ 20% & stok ≥ 30 hari

Naikkan anggaran 20%/minggu

Kontribusi 12–20%

Pertahankan; uji materi baru

Kontribusi 0–12%

Perbaiki dalam 14 hari

Kontribusi < 0 (rugi)

Matikan hari itu juga

Anggaran 11% omzet ≈ Rp3,3 M

ROAS impas per produk: ZADA 2,6× (sehat ≥ 4,2×) · Namira 3,6× (≥ 7,7×) · Felly 4,0× (≥ 10×). Target ROAS gabungan ≥ 5,5×.

Afiliasi berjenjang, live produktif

Shopee Q3: durasi live +5,8% tetapi GMV live −27,3% → yang dibenahi produktivitas per sesi. Afiliasi (AMS) kini 45,2% GMV toko.

Bronze

Terdaftar & pernah posting · akses katalog & materi

Silver

10%

≥ 50 pesanan/bulan · sampel gratis 1/bulan

Gold

12% + bonus

≥ 200 pesanan/bulan · produk baru lebih dulu, kode khusus, live bareng

Live

Jam ramai 11.00–14.00 & 19.00–23.00 · GMV/sesi ≥ Rp5 jt (Q2) → ≥ Rp10 jt (Q4)

Konten

2 video/hari; 5 turunan per video pemenang · 60 video/bulan, winning rate ≥ 20%

Creator

Sampel hanya untuk kreator dengan riwayat penjualan · 250 (Q1) → 380 (Q4) aktif

Kalender kampanye dengan batas diskon

Diskon besar hanya di SKU khusus live/tanggal kembar. Kontribusi minimal per kampanye besar ≥ 12% — omzet besar tapi rugi dihitung gagal.

Jan≤ 25%

Persiapan Ramadan

Stok & konten Ramadan; harga baru mulai

Feb≤ 30%

Ramadan

Koleksi kolaborasi Lebaran; live malam

Mar≤ 30%

Menjelang Idulfitri

Puncak penjualan; signature drop #1

Apr≤ 35% clearance

Pasca-Lebaran

Clearance terjadwal; ukur repeat

Mei–Jun≤ 30%

Musim sekolah

Ransel & totebag laptop; stok hero penuh

Jul–Agu≤ 25%

Tahun ajaran baru, 8.8

Koleksi baru; uji creator

Sep–DesSKU live

9.9 · 10.10 · 11.11 · 12.12

Mega-live co-funded platform

Tiap tgl 25voucher ≤ 10%

Gajian

Bundling, gratis ongkir

Transaksi menjadi pelanggan sendiri

Kartu “Daftarkan garansi tasmu” + QR di setiap paket → garansi diperpanjang + voucher Rp15 rb pembelian berikutnya.

Baru

Pembelian kedua

Loyal

VIP (≥ 3×)

Berisiko

H+7 tips & minta ulasan

H+45 koleksi baru + pelengkap

Info drop sesuai produk terakhir

Akses signature 24 jam lebih awal

Pesan personal + voucher terbatas

18.000

kontak baru · 1.500/bulan

12%

repeat rate 12 bulan

Rp1,2 M

omzet website & WA

500

pelanggan VIP · broadcast maks 2×/bulan

Siklus kas lebih pendek, ±Rp1,5 M bebas

Rem darurat: kas operasional < Rp750 jt atau CCC > 90 hari dua bulan berturut-turut → bekukan PO non-hero dan anggaran tambahan.

■ Sep 2026■ Target 2027hari

Open-to-Buy ZADA

Perkiraan jual 2 bulan3.000

− Stok gudang1.200

− Sedang diproduksi800

= Boleh beli1.000 pcs

Tempo 30 hari dengan 5 supplier terbesar · batch uji + clearance stok > 120 hari · gudang: kirim < 24 jam ≥ 98%, salah kirim < 0,3%, akurasi stok ≥ 98%.

Setiap departemen memegang angkanya

KPI utama dan inisiatif kunci dengan tenggat.

R&D

Hit rate ≥ 35%; HPP ≤ 40% · HPP Namira −10%

Mar 2027

Produksi

Supplier PKP 60%; DPO 30 hari · MOQ 150–300

Des 2026

Gudang

Kirim < 24 jam ≥ 98% · kode alasan retur

Jan 2027

Konten

60 video/bln; winning ≥ 20% · perpustakaan hook

Feb 2027

Sales Channel

CM Shopee ≥ 22%, TikTok ≥ 15% · audit batal

Des 2026

Affiliate & KOL

380 creator aktif di Q4 · Bronze–Gold

Jan 2027

B2B & CRM

18.000 kontak; repeat 12% · kartu garansi QR

Jan 2027

Finance & Pajak

Cadangan pajak ≥ 100% · konsultan pajak

Nov 2026

People / HR

Scorecard 100% karyawan · bonus terkunci laba

Jan 2027

Kalender, tata kelola & keputusan

Bulan untuk menjalankan, kuartal untuk mengubah, tahun untuk mengarahkan.

90 hari pertama: Nov 2026 – Jan 2027

Tiga fase: rapikan angka, perbaiki margin, lalu nyalakan mesin.

Hari 1–30

Rapikan angka & pajak

HPP valid semua SKU
Konsultan pajak ditunjuk
Peta supplier dimulai
Iklan kelas D dimatikan
Audit pembatalan TikTok

Hari 31–60

Perbaiki margin

Daftar harga baru (termasuk PPN) disahkan
Program HPP Namira
Kartu garansi dicetak
Open-to-Buy Januari
Stok Ramadan dipesan

Hari 61–90

Nyalakan mesin

Rekening cadangan pajak
Scorecard semua karyawan
Afiliasi berjenjang aktif
Batch uji pertama
P&L channel Januari

Rencana 2027 per bulan

Omzet / laba bulanan (Rp) dan fokus produk, penjualan, serta finance & tim.

Bulan	Omzet / laba	Produk & stok	Penjualan & marketing	Finance & tim
Jan	2,01 M / 47 jt	Stok Ramadan; kolaborasi	Harga baru; afiliasi berjenjang	Cadangan pajak; scorecard
Feb	2,18 M / 73 jt	Batch uji #1–2	Ramadan; live malam	Academy: Dasar Laba
Mar	2,75 M / 161 jt	Signature #1; HPP Namira	Puncak Lebaran	Review Q1 & gate optimis
Apr	2,18 M / 96 jt	Clearance; pesan stok sekolah	Kampanye pembeli ulang	Tempo 30 hari
Mei	2,92 M / 219 jt	Stok sekolah penuh; drop #2	Ransel & totebag laptop	Siap volume puncak
Jun	3,86 M / 376 jt	Hero tidak kosong	Puncak musim sekolah	Supplier PKP ≥ 60%
Jul	2,72 M / 215 jt	Keluarga ZADA & Halea	Tahun ajaran baru	Review semester I
Agu	2,45 M / 167 jt	Drop #3	8.8; creator baru	Talent review
Sep	2,26 M / 134 jt	Stok tanggal kembar	Mega-live 9.9	Review Q3
Okt	2,15 M / 122 jt	Rencana produk 2028	Mega-live 10.10	Anggaran 2028
Nov	2,29 M / 146 jt	Clearance > 120 hari	11.11	Draf Blueprint 2028
Des	2,33 M / 155 jt	Pesan stok Ramadan 2028	12.12	Tutup tahun; laba ≥ 6%

Ritme rapat & empat keputusan gate

5 North Star: laba setelah pajak · CM3 · omzet kotor · siklus kas & kesehatan stok · pelanggan sendiri & repeat.

Harian channel

09.00, 15 menit · 1 aksi per orang

Mingguan Digital Sales

Senin 10.00 · pemindahan anggaran

Mingguan Produk & Stok

Rabu 10.00 · produksi ulang / stop

Review Bulanan

Tgl 10–12 · target → aktual → akar masalah → keputusan

Review Kuartalan

Minggu ke-2 · 7 indikator gate

Lanjut & perbesar

≥ 5/7 indikator hijau + laba 2 bulan positif

Tahan

Hasil campuran

Perbaiki

CM3 < 18%

Hentikan

Rugi 2 bulan berturut-turut

Jika terjadi … maka dalam 7 hari

Risiko terbesar: PPN menyerap laba · kewajiban pajak terdahulu · inflasi iklan & atribusi menyesatkan · data HPP salah.

Omzet 2 minggu < 85% target

Diagnosis per channel & SKU; rencana pemulihan di rapat Senin · Head of Digital Sales

CM3 bulanan < 18%

Hentikan iklan kelas C/D; bekukan promo opsional; review harga · Aida + Sales

Kas operasional < Rp750 jt

Bekukan PO non-hero; percepat clearance; rencana kas Direksi · Finance

Pembatalan TikTok > 12%

Hentikan iklan TikTok baru; perbaiki stok/COD/ongkir dulu · Nabila + Gudang

Konversi turun > 10% setelah naik harga

Kembalikan sebagian kenaikan; uji bundling atau voucher terbatas · Tim channel

Hero hampir habis di musim puncak

Prioritaskan produksi hero; matikan iklan produk yang berbagi stok · Produksi

Untuk 2027 yang lebih kuat

Keputusan minggu ini

① Tunjuk konsultan pajak & buka rekening cadangan
② Wajibkan HPP valid 100% SKU
③ Matikan iklan kelas D mulai Senin

Laba

Harga termasuk PPN · HPP valid & Namira −10% · marketing ≤ 11% dengan kelas A–D · CM3 22,5% → 26%

Nov 2026 – Q4

Pertumbuhan

GMV/sesi live ≥ Rp10 jt · kreator/produk 300 · niche ransel wanita · signature drop bulanan

Bulanan

Pelanggan

Kartu garansi + QR · 18.000 kontak · repeat 12% · website & WA Rp1,2 M

Bulanan

Kas & pajak

Cadangan pajak 6% mingguan · supplier PKP 60% · Open-to-Buy · CCC 45 hari

Mingguan

Tim

Scorecard semua karyawan · bonus terkunci laba · HODY Academy · SOP & cadangan PIC

Jan–Mar 2027

Ringkasan akhir

32,8 → 3,4

Target yang wajib tercapai

Omzet Rp32,8 M dan laba bersih Rp3,4 M (10,4%) — apa saja yang harus terjadi agar dua angka itu tercapai.

Dari Rp32,8 M omzet ke Rp3,4 M laba

Setiap batang adalah batas yang harus dijaga sepanjang 2027 (Rp miliar). Jika satu pos melewati batas, laba berkurang dengan jumlah yang sama.

Rata-rata per bulan

Rp2,73 M

omzet · laba ±Rp284 jt

CM3 yang harus tersisa

Rp8,6 M

26,3% omzet — sebelum biaya tetap

Laba sebelum pajak

Rp4,3 M

13,2% omzet

Rumus singkat: laba = omzet × CM3 − biaya tetap − pajak. Omzet naik tanpa CM3 naik tidak cukup.

Target omzet Rp32,8 M: dari mana datangnya

Setara ±187 rb pesanan setahun (±15.600/bulan) jika nilai pesanan rata-rata ±Rp175 rb seperti Shopee Q3 2026 — asumsi, dicek ulang tiap kuartal.

Shopee

Rp18,3 M

56% · 2026 ±Rp18,7 M

✓ Omzet dijaga stabil saat harga naik
✓ ROAS gabungan ≥ 5,5×
✓ Konversi turun < 10%
✓ Rating ≥ 4,8 · hero tidak kosong

TikTok Shop

Rp9,6 M

29% · 2026 Rp7,1 M (+35%)

✓ Live ≥ Rp10 jt/sesi di Q4
✓ 380 kreator aktif
✓ Ransel ≥ 60% omzet TikTok
✓ Pembatalan ≤ 9%

B2B / Mitra

Rp2,6 M

8% · ±Rp650 jt/kuartal

✓ Pesanan terjadwal per kuartal
✓ Margin ≥ 25%
✓ DP 50% sebelum produksi

Website & WA

Rp1,5 M

5% · 2026 belum terukur

✓ 18.000 kontak baru
✓ Repeat rate 12%
✓ 500 pelanggan VIP

Lazada & Toped

Rp0,8 M

2% · dijalankan pasif

✓ Kontribusi positif
✓ Tanpa iklan tambahan

Target laba Rp3,4 M: delapan batas yang wajib dijaga

Persen dari omzet beserta nilai rupiahnya pada omzet Rp32,8 M. Angka 2026 sebagai pembanding.

Margin kotor ≥

57,3%

≈ Rp18,8 M · dari 54,3%

Harga +5–8%, HPP Namira −10%, diskon rata-rata ≤ 45%, signature 15%

Biaya marketplace ≤

18,7%

≈ Rp6,1 M · dari 20,1%

Voucher selektif, promo opsional hanya jika kontribusi ≥ 12%

Marketing ≤

10,1%

≈ Rp3,3 M · dari 16,7%

Kelas D nol, kelas A–D tiap Senin, ROAS ≥ 5,5×

Packaging & kirim ≤

2,2%

≈ Rp0,7 M · dari 2,5%

Standar packaging, salah kirim < 0,3%

CM3 ≥

26,3%

≈ Rp8,6 M · dari 15,0%

Dicek mingguan per channel & per SKU

Biaya tetap ≤

Rp360 jt

per bulan · ≈ Rp4,3 M setahun

Rekrutmen baru hanya jika semester I ≥ 8%

PPN & pajak

≥ 60%

pembelian dari supplier PKP

Harga termasuk PPN, cadangan pajak 6% omzet tiap minggu

Modal kerja

45 hari

siklus kas · dari ±86 hari

Stok 60 hari, tempo supplier 30 hari, Open-to-Buy

Checklist wajib tercapai 2027

Satu tabel untuk rapat bulanan: setiap baris punya angka, waktu pengecekan, dan penanggung jawab.

	Target	2026	Wajib 2027	Dicek	PIC
01	Omzet kotor	Rp27,2 M	Rp32,8 M	Bulanan	Head of Digital Sales
02	Laba bersih setelah pajak	1,2%	10,4% · Rp3,4 M	Bulanan	Direksi + Finance
03	CM3	15,0%	≥ 26,3%	Mingguan	Semua channel
04	Margin kotor	54,3%	≥ 57,3%	Bulanan	R&D + Produksi
05	Marketing / omzet	16,7%	≤ 10,1%	Mingguan	Tim Iklan
06	Biaya marketplace	20,1%	≤ 18,7%	Bulanan	Sales Channel
07	Biaya tetap	±Rp326 jt/bln	≤ Rp360 jt/bln	Bulanan	Direksi
08	Omzet TikTok Shop	Rp7,1 M	Rp9,6 M	Mingguan	Nabila
09	GMV per sesi live	Rp774 rb	≥ Rp10 jt (Q4)	Harian	Nabila + host
10	Kreator aktif	43 / produk	380	Mingguan	Indah
11	Kontak CRM · repeat	—	18.000 · 12%	Bulanan	Winnie & Dea
12	Pembatalan TikTok	24%	≤ 9%	Mingguan	Nabila + Gudang
13	Supplier PKP · cadangan pajak	—	≥ 60% · 100%	Bulanan	Pembelian + Finance
14	Hari stok · siklus kas	77 · 86 hari	60 · 45 hari	Bulanan	Finance + Produksi

Titik cek kumulatif: sudah di jalur atau belum?

Bandingkan angka kumulatif aktual dengan titik ini setiap akhir kuartal. Jika tertinggal, aturan rem di slide sebelumnya berlaku.

Akhir Maret

Rp7,2 M

omzet kumulatif

Rp506 jt

laba kumulatif · 7,0%

Akhir Juni

Rp16,8 M

omzet kumulatif

Rp1,62 M

laba kumulatif · 9,6%

Akhir September

Rp25,1 M

omzet kumulatif

Rp2,57 M

laba kumulatif · 10,2%

Akhir Desember

Rp32,8 M

omzet setahun

Rp3,41 M

laba setahun · 10,4%

Prinsip utama: omzet adalah syarat, CM3 adalah kunci. Bulan dengan omzet tercapai tetapi CM3 di bawah target dihitung belum berhasil.

Terima kasih

Bangun mesinnya.
Buktikan ekonominya.
Perbesar yang berhasil.

HODY · CEO Blueprint 2027Private & Confidential

Tumbuh yang MenghasilkanLaba

Enam bagian blueprint 2027

Posisi HODY hari ini

Peta kompetitor TikTok Shop

Strategi & target 2027

Jalan menuju laba 10% setelah pajak

Eksekusi: pajak, produk, marketing, stok, tim

Kalender, tata kelola & keputusan

Komitmen 2027: tumbuh sambil menyisakan laba

Posisi HODY hari ini

Omzet besar, laba tipis, kas tertahan di stok

Tumbuh 13×, lalu tertahan di Rp26–27 M

Iklan tak lagi membeli pertumbuhan

Lazada menyusut, TikTok menggantikan

Shopee tetap tulang punggung

Dari Rp100 omzet, hanya Rp1,2 jadi laba

Tiga akar masalah

Iklan tidak lagi menambah laba

PPN belum masuk ke harga

Uang tertahan di stok

Peta kompetitor TikTok Shop

Rp98,7 M dalam 30 hari

Gap terbesar: produktivitas live & jumlah afiliasi

Taktik kompetitor & sikap HODY

Lima langkah dari data kompetitor

Naikkan GMV per sesi live

Bangun barisan afiliasi

Klaim niche ransel wanita

Rapikan gimmick & harga

Dorong SKU yang sedang naik

Strategi & target 2027

Empat pilar 2027

Laba per transaksi

Mesin produk hemat modal

Creator & pembeli ulang

Kas, pajak & organisasi

Komitmen di skenario dasar

Target bulanan mengikuti musim

Rencana laba Rp1,91 M — terkuat di Q2

Shopee dijaga, TikTok & pelanggan sendiri tumbuh

Shopee

TikTok Shop

B2B / Mitra

Website & WA

Lazada & Tokopedia

Laba datang dari disiplin biaya

Laba bersih setelah pajak

Lima tuas: 6,4% → ±10,3%

10% tidak bisa dibeli dengan omzet

Margin kotor: tuas nomor satu

Aturan praktis

Syarat

Jalur dasar: 10% di Q4 2027

Jalur laba 10% per bulan, kuartal & semester

2027: Rp3,4 M laba dari Rp32,8 M omzet

Semester I membangun, Semester II memanen

Target per kuartal & syarat lolos gate

Laba ≥ 10% setiap bulan mulai Mei

Target P&L per bulan

Strategi per bulan

Harga baru & PPN masuk harga

Ramadan tanpa perang diskon

Puncak Lebaran + signature #1

Clearance terjadwal

Musim sekolah dimulai

Bulan terbesar: Rp4,17 M

Tahun ajaran baru

8.8 & perluas kreator

Mega-live 9.9

10.10 & anggaran 2028

11.11 dengan batas promo

12.12 & tutup tahun ≥ 10%

KPI operasional yang mendorong angka

Dari mana omzet tambahan, dan kapan menginjak rem

Cara kita menjalankannya

PPN harus masuk ke harga, kas & supplier

Contoh satu tas Rp200.000

Harga +5–8% bertahap

60% pembelian dari supplier PKP

Cadangan pajak 6% omzet tiap minggu

Tumbuh yang Menghasilkan
Laba