HODY • CEO Blueprint 2027

Tumbuh yang
Menghasilkan Laba

Edisi lengkap untuk seluruh karyawan — target, strategi, rencana per departemen, dan jalan menuju laba 10% setelah pajak

PT Penta Garda Nusantara • Oktober 2026 • tekan → atau geser untuk lanjut

HODY 2027 dalam satu halaman

Rp30,1 M

Omzet 2027

+11% • optimis Rp34,0 M

≥ 6%

Laba bersih

rencana 6,4% ≈ Rp1,9 M

22,5%

CM3

dari 15,0% di 2026

11%

Marketing / omzet

dari 16,7% di 2026

45 hari

Siklus kas

dari ±86 hari

Empat pilar

1
Perbaiki laba per transaksi
2
Mesin produk hemat modal
3
Tumbuh lewat creator & pembeli ulang
4
Kas, pajak & tim yang kuat

Omzet naik tetapi laba tidak naik tidak dihitung sebagai keberhasilan.

Bagian 1

Posisi HODY hari ini

Permintaan tidak hilang — yang tersisa dari setiap penjualan terlalu sedikit

Omzet tertahan di Rp26–27 M sejak 2024

Rasio iklan terhadap omzet

2022: 9,7% • 2024: 11,4%
2025: 12,2% • 2026: 13,4%

Belanja iklan naik, omzet datar. Tambahan Rp1 iklan di 2026 hanya menghasilkan ±Rp2,1 omzet — di bawah titik impas ±Rp3,1.

Rp miliar. *2026 perkiraan. Rasio iklan 2023 tidak tersedia. Sumber: database BI & Laporan Laba Rugi.

Lazada menyusut, TikTok menggantikan — total datar

ShopeeTikTok ShopLazada

TikTok tumbuh ±12× sejak 2023

Lazada turun dari Rp6,0 M (2024) ke ±Rp0,9 M.

Shopee tetap tulang punggung

Porsi ±65–70% omzet marketplace.

Rp miliar. Basis Seller Center tanpa B2B; Tokopedia ±Rp0,1–0,2 M/tahun tidak ditampilkan. *2026 perkiraan.

Dari setiap Rp100 omzet, hanya Rp1,2 menjadi laba

Jan–Sep 2026: omzet Rp21,1 M, laba bersih Rp246 jt; 5 dari 9 bulan rugi. Titik impas ±Rp2,2 M per bulan.

Tiga masalah utama

📣

Iklan tambahan tidak menambah laba

Marketing 16,7% omzet. Tambahan iklan 2026 ±Rp0,46 M hanya menambah omzet ±Rp0,98 M.

🧾

PPN belum masuk ke harga

Omzet jauh di atas Rp4,8 M → wajib PKP. PPN bersih 3,6–8,4% omzet bisa menghapus seluruh laba.

📦

Uang tertahan di stok

Stok ±77 hari, supplier dibayar ±5 hari. Rp3,7 M terkunci; siklus kas ±86 hari.

Bagian 2

Peta kompetitor TikTok Shop

Kalodata · kategori Tas Wanita · 21 Sep – 20 Okt 2026 (data Shopee belum tersedia)

Top 9 toko tas wanita di TikTok: Rp98,7 M dalam 30 hari

46%

omzet top 9 dikuasai Les Catino + Jims Honey

73%

omzet top 9 datang dari livestream

*HODY = omzet 20 produk teratas; kompetitor = omzet toko. Sumber: Kalodata.

Gap HODY: produktivitas live dan jumlah afiliasi

Rp774 rb

GMV per sesi live HODY (233 sesi)

Median akun resmi top 9: Rp25,6 jt (±33×)

Kreator per produk teratas

Median top 9: 334 (±8×) • Jims Honey 582

Rp19,3 jt

GMV afiliasi #1

Terkecil di top 9: Rp213 jt • komisi 9% sudah setara median

54%

Omzet HODY dari ransel

0 dari 120 produk teratas top 9 adalah ransel — niche kosong

Lima langkah HODY dari data kompetitor

1
Naikkan GMV per sesi liveRp774 rb → ≥ Rp5 jt (Q2) → ≥ Rp10 jt (Q4)Nabila + host
2
Bangun barisan afiliasiKreator per produk 43 → 150 (Q2) → 300 (Q4)Indah
3
Klaim niche ransel wanitaRansel ≥ 60% omzet TikTok; 3 seri ransel baruR&D + Konten
4
Rapikan gimmick judul & hargaLabel “launching” hanya < 30 hari; bonus ganti diskonNabila + Aida
5
Dorong SKU yang sedang naikLumi, Neona, Sachie; ≥ 12 dari 20 produk tumbuhNabila + Indah

Bagian 3

Strategi dan target 2027

Jangan membesarkan omzet — besarkan laba per transaksi

Empat pilar strategi 2027

1 · Perbaiki laba per transaksi

Harga produk kuat +5–8%, HPP Namira −10%, iklan diatur berdasarkan laba

CM3 22,5% • marketing 11%

2 · Mesin produk hemat modal

Uji 150–300 pcs, produksi ulang hanya pemenang, tangga harga 3 tingkat

Margin kotor 55–56%

3 · Tumbuh lewat creator & pembeli ulang

Affiliate berjenjang, live produktif, 60 video/bulan, WhatsApp CRM

TikTok Rp8,2 M • 18.000 kontak

4 · Kas, pajak & organisasi

Cadangan pajak 6%, Open-to-Buy, tempo supplier, scorecard semua karyawan

Siklus kas 45 hari

Empat skenario 2027 — komitmen di skenario dasar

Konservatif

Rp28,5 M

Tumbuh +5%

Laba 2–4%

Dasar (komitmen)

Rp30,1 M

Tumbuh +11%

Laba 6,4%

Optimis

Rp34,0 M

Tumbuh +25%

Laba 8,4%

Stretch

Rp38,0 M

Tumbuh +40%

Laba ±9%

Gate target optimis (review akhir Maret 2027): omzet Q1 ≥ Rp7,5 M, CM3 ≥ 21%, pembatalan TikTok ≤ 10%.

Target omzet bulanan 2027 mengikuti pola musim

Dasar (Rp30,1 M)Optimis (Rp34,0 M)

Rp juta. Puncak Maret (Lebaran) dan Juni (musim sekolah). Q1 6,94 • Q2 8,96 • Q3 7,43 • Q4 6,77 (Rp miliar, dasar).

Rencana laba bersih per bulan: total Rp1,91 M (6,4%)

Rp juta. Januari–Februari memang tipis: PKP baru berjalan dan omzet musiman rendah.

Insight khusus

Jalan menuju laba bersih
10% setelah pajak

Bukan dengan menjual lebih banyak, tetapi menyisakan lebih banyak dari setiap penjualan

Lima tuas: dari laba 6,4% ke ±10,3% setelah pajak

Laba 10% setelah pajak ≈ 12,7% sebelum pajak (PPh efektif ±21%). Model: omzet ±Rp2,75 M/bulan, biaya tetap ±Rp361 jt/bulan.

10% tidak bisa dibeli dengan omzet — harus lewat CM3

CM3 22,5% → Rp44 M

tidak realistis untuk 2027

CM3 26% → Rp32–33 M

sesuai rentang target

+1 poin CM3 ≈ +0,8 poin laba ≈ Rp260 jt/tahun

Omzet setahun (Rp miliar) yang dibutuhkan untuk laba 10% setelah pajak. Biaya tetap dianggap ±Rp4,3 M/tahun.

Peta laba setelah pajak: margin kotor × marketing

Cara membaca

Biru tua = laba ≥ 10%.

Margin 57% + marketing 10% → 10,5%.

Bila margin tertahan 55%, marketing harus ≤ 8%. Margin kotor adalah tuas nomor satu.

Omzet Rp2,75 M/bulan; marketplace 18,5%; packaging 2,1%; biaya tetap Rp361 jt/bulan; PPh efektif ±21%.

Kapan 10% realistis tercapai

Q1 2027

≥ 4%

Harga baru berjalan; kelas D nol

Q2 2027

≥ 7%

Margin marketplace ≥ 57%; marketing ≤ 10,5%

Q3 2027

8–9%

HPP Namira baru; signature ≥ 10%

Q4 2027

±10%

CM3 ≥ 26%; biaya tetap ≤ Rp365 jt/bln

2028

10% stabil

Semua tuas berjalan 12 bulan

Komitmen tetap ≥ 6% di 2027. Ambisi: run-rate 10% setelah pajak di Q4, stabil sepanjang 2028.

Bagian 4

Cara kita menjalankannya

Pajak, produk, marketing, stok, departemen, dan kalender

PPN harus masuk ke harga, kas, dan pilihan supplier

Contoh satu tas Rp200.000

Sebelum PKP

Rp200.000 omzet

Setelah PKP, harga sama

Rp180.180 omzet + Rp19.820 PPN

Bahan dari supplier PKP

PPN disetor Rp10.470

Harga jual minimum

≈ 2,5 × HPP (dari 2,0 ×)

PPN bersih setahun pada omzet Rp30 M

Rencana laba 2027 ±Rp1,9 M. Langkah: harga +5–8% bertahap, 60% pembelian dari supplier PKP, cadangan pajak 6% omzet setiap minggu.

Uji kecil, produksi ulang hanya pemenang

Risetmg 1
Target HPPmg 1
Desain & sampelmg 2–4
Uji kontenmg 5
Batch 150–300mg 6–7
Jual 14 harimg 8–9
Putuskanmg 10

PRODUKSI ULANG
Sell-through ≥ 40% dalam 14 hari → order 500–1.500 pcs
PERBAIKI
20–40% → ganti foto, harga, atau warna; uji lagi 14 hari
STOP
< 20% atau retur tinggi → clearance, catat pelajaran

Iklan diatur berdasarkan laba: kelas A–D setiap Senin

A
Kontribusi 7 hari ≥ 20% & stok ≥ 30 hariNaikkan 20% per minggu
B
Kontribusi 12–20%Pertahankan; uji materi baru
C
Kontribusi 0–12%Perbaiki dalam 14 hari
D
Kontribusi < 0 (rugi)Matikan hari itu juga

ROAS impasROAS sehat (kontribusi ≥ 15%)

Memendekkan siklus kas membebaskan ±Rp1,5 miliar

Sep 2026Target akhir 2027

Tiga kebijakan

Open-to-Buy bulanan
Tempo 30 hari dengan 5 supplier terbesar
Batch uji + clearance stok > 120 hari

Rem darurat: kas < Rp750 jt atau CCC > 90 hari → bekukan PO non-hero.

Setiap departemen memegang angkanya

R&D

Hit rate desain ≥ 35%

Produksi

Supplier PKP 60%; DPO 30 hari

Gudang

Kirim < 24 jam ≥ 98%

Konten

Winning content ≥ 20%

Sales Channel

CM Shopee ≥ 22%, TikTok ≥ 15%

Affiliate & KOL

380 creator aktif di Q4

B2B & CRM

18.000 kontak; repeat 12%

Finance & Pajak

Cadangan pajak ≥ 100%

People / HR

Scorecard 100% karyawan

90 hari pertama: November 2026 – Januari 2027

Hari 1–30

Rapikan angka & pajak

HPP valid semua SKU
Konsultan pajak ditunjuk
Iklan kelas D dimatikan
Audit pembatalan TikTok

Hari 31–60

Perbaiki margin

Daftar harga baru (termasuk PPN)
Program HPP Namira
Kartu garansi dicetak
Stok Ramadan dipesan

Hari 61–90

Nyalakan mesin

Rekening cadangan pajak
Scorecard semua karyawan
Affiliate berjenjang aktif
Batch uji pertama

Tema per kuartal 2027

Q1 • Rp6,94 M

Fondasi & Lebaran

Harga baru, pajak, scorecard, signature drop #1

Q2 • Rp8,96 M

Margin & retensi

Musim sekolah tanpa diskon besar; supplier PKP ≥ 60%

Q3 • Rp7,43 M

Mesin pertumbuhan

TikTok, creator, CRM tumbuh dengan kontribusi sehat

Q4 • Rp6,77 M

Skala yang untung

Tanggal kembar menghasilkan laba; run-rate 10%

Ritme kerja dan empat keputusan gate

Harian15 menit
MingguanSenin & Rabu
Bulanantgl 10–12
Kuartalanreview gate
TahunanBlueprint 2028

LANJUT & PERBESAR

≥ 5 dari 7 indikator hijau + laba 2 bulan positif

TAHAN

Hasil campuran; anggaran tetap dasar

PERBAIKI

CM3 < 18%; batasi belanja

HENTIKAN

Rugi 2 bulan berturut-turut

7 indikator gate: margin kotor, marketing % omzet, CM3, laba bersih, pembatalan, stok hero, cadangan pajak.

Rencana darurat: jika … maka dalam 7 hari

Jika terjadi	Maka
Omzet 2 minggu < 85% target	Diagnosis per channel & SKU; rencana pemulihan di rapat Senin
CM3 bulanan < 18%	Hentikan iklan kelas C/D; bekukan promo opsional; review harga
Kas operasional < Rp750 jt	Bekukan PO non-hero; percepat clearance; rencana kas Direksi
Pembatalan TikTok > 12%	Hentikan iklan TikTok baru; perbaiki stok/COD/ongkir dulu
Konversi turun > 10% setelah naik harga	Kembalikan sebagian kenaikan; uji bundling atau voucher terbatas

Keputusan minggu ini

Bangun mesinnya.
Buktikan ekonominya.

Tunjuk konsultan pajak dan buka rekening cadangan pajak

Wajibkan HPP valid untuk 100% SKU

Matikan iklan kelas D mulai Senin

Tumbuh yangMenghasilkan Laba